本是替保險(xiǎn)公司租賃房屋，一員工竟玩起“兩頭騙”的把戲。近年來，保險(xiǎn)公司員工職務(wù)侵占案件高發(fā)，且涉案金額巨大。5月17日，北京商報(bào)記者了解到，武漢市公安局發(fā)布了一起保險(xiǎn)公司員工職務(wù)侵占756萬(wàn)元的案件，暴露出了保險(xiǎn)公司在風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制中存在的問題。
業(yè)內(nèi)人士表示，員工利用職務(wù)便利，將保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)非法占為己有，會(huì)造成不小的損失。“解題”職務(wù)侵占，需要加強(qiáng)員工的警示教育，建立風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，有關(guān)部門也要加大偵查、打擊力度。
員工職務(wù)侵占案件“再現(xiàn)江湖”
又有保險(xiǎn)公司員工利用職務(wù)之便“坑”了保險(xiǎn)公司數(shù)百萬(wàn)元，同時(shí)該員工可能會(huì)因涉嫌職務(wù)侵占犯罪而“鋃鐺入獄”。
武漢市公安局5月17日發(fā)布的案件顯示，2015年，某保險(xiǎn)公司委派負(fù)責(zé)租賃業(yè)務(wù)的員工周某對(duì)天某公司所有的武昌區(qū)某物業(yè)場(chǎng)地進(jìn)行租賃，但周某利用職務(wù)便利，伙同王某以武漢費(fèi)某某工程技術(shù)有限公司名義，謊稱得到保險(xiǎn)公司指定辦理，向天某公司先行辦理承租，同時(shí)欺騙保險(xiǎn)公司，以費(fèi)某某公司受到天某公司委托將該物業(yè)場(chǎng)地進(jìn)行轉(zhuǎn)租，致使其后近4年時(shí)間內(nèi)，保險(xiǎn)公司多支付租金756萬(wàn)元，周某、王某將這些資金據(jù)為己有。
據(jù)介紹，2021年12月上述案件移送武漢市人民檢察院起訴，目前正在法院的審理過程中。
職務(wù)侵占一般指職務(wù)侵占罪，職務(wù)侵占罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。
近年來，保險(xiǎn)公司“內(nèi)鬼作祟”并給公司帶來高額損失的情況并不少見，而涉嫌職務(wù)侵占的違法犯罪行為也一直是有關(guān)部門嚴(yán)厲打擊的對(duì)象。2021年某保險(xiǎn)公司員工內(nèi)外勾結(jié)騙取獎(jiǎng)勵(lì)的案件中，涉案金額高達(dá)6000多萬(wàn)元。案件顯示，涉嫌泄露保險(xiǎn)公司內(nèi)部信息的公司管理層，大量招募新人，把與之勾結(jié)的非法銷售保險(xiǎn)的團(tuán)隊(duì)簽來的保單掛在新人名下，利用公司的新人獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，騙取高額獎(jiǎng)勵(lì)。
對(duì)于上述保險(xiǎn)公司員工職務(wù)侵占的情況，北京格豐律師事務(wù)所合伙人郭玉濤分析表示，員工侵占保險(xiǎn)公司租金的案件可能是由于保險(xiǎn)公司員工為了逐利，一時(shí)起了貪念之心，這種情況也常見于非金融類企業(yè)。不過，保險(xiǎn)公司管理層用新人的名義來騙取公司獎(jiǎng)勵(lì)的情況，屬于保險(xiǎn)公司所“特有”的，這說明管理層為了騙取傭金，可能利用了獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制上的一些漏洞。
職務(wù)侵占這一違法違規(guī)行為為何時(shí)有發(fā)生?零壹研究院院長(zhǎng)于百程表示，職務(wù)侵占的發(fā)生，反映了公司在內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制上存在漏洞。
職務(wù)侵占“殺傷力”高，需完善風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制
職務(wù)侵占等內(nèi)部貪腐問題一方面會(huì)困擾保險(xiǎn)公司自身發(fā)展，另一方面，也會(huì)嚴(yán)重影響保險(xiǎn)公司的合法權(quán)益。
2022年4月，最高人民檢察院在《關(guān)于印發(fā)職務(wù)侵占典型案例的通知》中指出，金融系統(tǒng)是經(jīng)營(yíng)管理貨幣和融通資金的職能部門，金融工作人員接觸錢、賬、有價(jià)單證、印章等重要物品范圍廣、機(jī)會(huì)多，具有行業(yè)特殊性，客觀上具有利用職務(wù)作案的工作條件，一旦監(jiān)管不力、內(nèi)控機(jī)制失控，將造成無(wú)法估量的危害后果。
公司尤其是具有金融屬性的保險(xiǎn)公司嚴(yán)防員工職務(wù)侵占有著一定的重要性和必要性。“員工利用職務(wù)便利，將本單位財(cái)務(wù)非法占為己有，會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司造成一定的損失。”于百程表示，保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)一般規(guī)模大、離錢近，出現(xiàn)職務(wù)侵占涉及的金額和危害往往更大。于百程認(rèn)為，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)本身就是做風(fēng)險(xiǎn)控制，職務(wù)侵占的發(fā)生，對(duì)于保險(xiǎn)公司的信任度和品牌也會(huì)形成較大的損傷。因此，保險(xiǎn)公司要更加重視內(nèi)部管理的風(fēng)險(xiǎn)控制。
2021年以來，從銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的罰單來看，多家保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)因?yàn)閮?nèi)控管理不到位受到處罰。
而對(duì)于保險(xiǎn)公司來說，早預(yù)防、早發(fā)現(xiàn)、早處置不失為最有效的解決辦法。5月16日，黑龍江銀保監(jiān)局召開的2022年全省銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)案件警示教育暨平安建設(shè)工作會(huì)議強(qiáng)調(diào)，要在八個(gè)方面狠下功夫。其中包括，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)排查、員工管理、安防管理。進(jìn)一步加強(qiáng)警示教育，涵養(yǎng)清廉文化，抓好教育培訓(xùn)。
那么，從行業(yè)角度而言，保險(xiǎn)公司加強(qiáng)人員管理和風(fēng)控能力，可以采取哪些措施?中國(guó)人民大學(xué)中國(guó)保險(xiǎn)研究所研究員張俊巖表示，一方面，對(duì)企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中的違規(guī)行為，可以運(yùn)用鮮活的案例加強(qiáng)警示教育，提升企業(yè)和員工法律意識(shí)，建立健全內(nèi)部管理機(jī)制，防范企業(yè)內(nèi)部刑事犯罪風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，對(duì)利用職務(wù)便利編造未發(fā)生的保險(xiǎn)事故進(jìn)行虛假理賠、侵占保費(fèi)等行業(yè)中暴露出的問題，要加強(qiáng)監(jiān)管和處罰力度，相關(guān)部門要努力為保險(xiǎn)行業(yè)的健康發(fā)展?fàn)I造更加有效的法治環(huán)境，幫助企業(yè)構(gòu)建和完善刑事風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，從而進(jìn)一步提升金融機(jī)構(gòu)防范風(fēng)險(xiǎn)的能力和水平。
對(duì)于保險(xiǎn)公司而言，防止員工職務(wù)侵占財(cái)務(wù)還有什么“解題思路”?郭玉濤表示，可以采取共性辦法，比如保險(xiǎn)公司內(nèi)部加強(qiáng)審計(jì)、多進(jìn)行了解，可以預(yù)防員工職務(wù)侵占情況的發(fā)生。對(duì)于一些“特色”的員工職務(wù)侵占行為，在很多情況下，保險(xiǎn)公司通過對(duì)客戶回訪的方式就可以解決。郭玉濤還認(rèn)為，如果保險(xiǎn)公司在相關(guān)審批等環(huán)節(jié)中多一些手續(xù)，多一些步驟，其實(shí)很多問題就能夠浮出水面。有關(guān)部門下一步應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)員工非法侵占案件的打擊力度，否則讓職務(wù)侵占行為不了了之會(huì)帶來嚴(yán)重后果。
