“保衛(wèi)”資產(chǎn)質(zhì)量是銀行穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求，7月4日，北京商報(bào)記者梳理發(fā)現(xiàn)，今年以來(lái)，已有甘肅銀行、中原銀行、武漢農(nóng)商行、富滇銀行在內(nèi)的多家銀行將不良資產(chǎn)處置由被動(dòng)化為主動(dòng)，通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)拍賣、轉(zhuǎn)讓債權(quán)等手段加大處置力度。疫情沖擊下，經(jīng)濟(jì)增速放緩，導(dǎo)致不少企業(yè)經(jīng)營(yíng)陷入困境，銀行不良貸款壓力明顯上升，亦有多位銀行業(yè)人士在接受北京商報(bào)記者采訪時(shí)都表現(xiàn)出對(duì)不良資產(chǎn)承壓的擔(dān)憂。在分析人士看來(lái)，銀行應(yīng)加大處置方式創(chuàng)新力度，通過(guò)債務(wù)重組、債轉(zhuǎn)股、不良轉(zhuǎn)讓、不良證券化等方式化解風(fēng)險(xiǎn)。
“公開(kāi)”處置不良資產(chǎn)
當(dāng)前銀行核銷不良資產(chǎn)的方式呈現(xiàn)“多點(diǎn)開(kāi)花”態(tài)勢(shì)，除了傳統(tǒng)的核銷、清收等，公開(kāi)掛牌拍賣、轉(zhuǎn)讓債權(quán)也成為常態(tài)。7月4日，北京商報(bào)記者梳理發(fā)現(xiàn)，今年以來(lái)，已有甘肅銀行、中原銀行、武漢農(nóng)商行、富滇銀行在內(nèi)的多家銀行通過(guò)市場(chǎng)化方式加大對(duì)不良資產(chǎn)的處置力度。
7月3日，甘肅銀行發(fā)布公告稱，將透過(guò)公開(kāi)競(jìng)價(jià)方式處置兩批債權(quán)資產(chǎn)，本金余額及利息合計(jì)約17.46億元。完成公開(kāi)競(jìng)價(jià)評(píng)選程序后，甘肅銀行確認(rèn)甘肅資管為競(jìng)價(jià)勝出方。已在今年6月30日與甘肅資管簽訂資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同，甘肅銀行同意將其依法享有的載列于有關(guān)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同的債權(quán)資產(chǎn)以總代價(jià)5.284億元轉(zhuǎn)讓予甘肅資管。
甘肅銀行表示，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓合同的訂立及債權(quán)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得的款項(xiàng)將用以緩解該行承擔(dān)的不良資產(chǎn)的現(xiàn)有壓力，激活該行信貸存量，同時(shí)這也是盤活信貸資源及充分利用市場(chǎng)化手段處置不良資產(chǎn)的有效解決辦法。
無(wú)獨(dú)有偶，中原銀行近期也通過(guò)阿里司法拍賣平臺(tái)公開(kāi)處置多位自然人的不良債權(quán)資產(chǎn)項(xiàng)目，參與此次不良債權(quán)的同一競(jìng)買人或同一實(shí)際控制人參與競(jìng)拍的項(xiàng)目不得超過(guò)2筆。北京商報(bào)記者從知情人士處獲悉，“上述債權(quán)大部分都是房產(chǎn)抵押類貸款，銀行通過(guò)非批量的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，一個(gè)參與主體只能購(gòu)買2筆，個(gè)人及公司均可以購(gòu)買”。
掛牌批量“打包”出售不良資產(chǎn)也成為銀行熱衷的方式。7月4日，武漢農(nóng)商行營(yíng)業(yè)部在武漢金融資產(chǎn)交易所發(fā)布《不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓公告》，擬對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行公開(kāi)轉(zhuǎn)讓，本次擬轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)筆數(shù)共3筆，戶數(shù)共3戶，截至5月31日，不良資產(chǎn)金額共約5536.59萬(wàn)元。更早之前，富滇銀行也同樣發(fā)布《不良信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓預(yù)公告》擬轉(zhuǎn)讓不信貸良資產(chǎn)戶數(shù)共25戶，截至5月20日，不良信貸資產(chǎn)本息余額合計(jì)約為3.44億元。
光大銀行金融市場(chǎng)部宏觀研究員周茂華指出，近年來(lái)部分銀行采取公開(kāi)、多元化不良資產(chǎn)處置方式，拓寬不良資產(chǎn)處置渠道，有助于推動(dòng)不良資產(chǎn)交易市場(chǎng)發(fā)展，提升銀行風(fēng)險(xiǎn)處置能力，有效防范潛在局部系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化信貸資源配置等。
中小銀行不良清收難度大
在疫情影響下，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控水平以及資產(chǎn)質(zhì)量等核心指標(biāo)備受業(yè)內(nèi)關(guān)注。從銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的《2022年一季度銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)情況》來(lái)看，銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量基本穩(wěn)定，2022年一季度末，銀行不良貸款余額2.9萬(wàn)億元，較上季末增加653億元;不良貸款率1.69%，較上季末下降0.04個(gè)百分點(diǎn)。
雖然不良貸款率有所下降，但不少銀行業(yè)人士在接受北京商報(bào)記者采訪時(shí)均對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量表現(xiàn)了擔(dān)憂。一位股份制銀行人士提到，疫情期間銀行均加大了讓利實(shí)體經(jīng)濟(jì)的力度，信貸擴(kuò)張，但不良貸款的暴露又具有一定的滯后性，未來(lái)不排除有攀升的可能。
為了緩解不良貸款暴露潛在的風(fēng)險(xiǎn)，上述股份制銀行人士提到，“我行不良資產(chǎn)清收處置方式已呈現(xiàn)出多元化態(tài)勢(shì)。主要包括直接催收、訴訟(仲裁)追償、委托代理追償、破產(chǎn)清償、以資抵債、債權(quán)減免、不良貸款重組、不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、不良資產(chǎn)證券化、不良資產(chǎn)市場(chǎng)化債轉(zhuǎn)股及不良資產(chǎn)核銷等”。
另一位國(guó)有大行人士提到，“為了加大不良資產(chǎn)處置力度，除了通過(guò)追償、訴法訴訟，將不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)給專業(yè)的不良資產(chǎn)處置機(jī)構(gòu)之外，我行還進(jìn)一步加強(qiáng)了資產(chǎn)的清查核算密切關(guān)注貸款動(dòng)向，對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的不良資產(chǎn)積極處置”。
一些銀行還設(shè)立了清收處置中心。貴陽(yáng)銀行近日在投資者關(guān)系平臺(tái)上答復(fù)稱，該行總行成立了不良資產(chǎn)處置領(lǐng)導(dǎo)小組，分支機(jī)構(gòu)設(shè)立了清收處置中心，配備熟悉信貸業(yè)務(wù)和相關(guān)法律知識(shí)的專職人員開(kāi)展清收工作，同時(shí)專門制定了不良資產(chǎn)清收處置獎(jiǎng)懲辦法，調(diào)動(dòng)清收處置人員的工作積極性。
由于疫情對(duì)中小微企業(yè)的沖擊更大，普惠金融業(yè)務(wù)占比更大的農(nóng)商行、城商行等中小銀行不良貸款率上升幅度可能會(huì)更高，在此背景下，虛假處置不良貸款、違規(guī)轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)等亂象頻出，銀行“花式”掩蓋不良資產(chǎn)的手段已引起監(jiān)管部門的警覺(jué)。近日，審計(jì)署網(wǎng)站發(fā)布了《國(guó)務(wù)院關(guān)于2021年度中央預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，審計(jì)發(fā)現(xiàn)有中小金融機(jī)構(gòu)存在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部控制薄弱等情況，其中，23家中小銀行少披露不良資產(chǎn)1709.62億元。
“中小銀行不良資產(chǎn)處置過(guò)程中面臨清收難度大、成本高，處置方式和渠道不夠多元，尤其是部分中小銀行缺乏不良資產(chǎn)處置的專業(yè)化團(tuán)隊(duì)，不良考核處置機(jī)制不夠完善等。”周茂華直言，整體看，受近年來(lái)宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、市場(chǎng)環(huán)境變化，部分區(qū)域和行業(yè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨困難和挑戰(zhàn)，導(dǎo)致部分中小銀行經(jīng)營(yíng)壓力有所增大，一些不良資產(chǎn)有所暴露，但從統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)看，面臨經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)中小銀行數(shù)量占比不高，隨著經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步恢復(fù)，國(guó)內(nèi)引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)加大風(fēng)險(xiǎn)處置力度，部分中小銀行風(fēng)險(xiǎn)整體可控。
應(yīng)進(jìn)一步拓寬不良處置渠道
當(dāng)前，銀行不良資產(chǎn)剝離需求相當(dāng)迫切，銀保監(jiān)會(huì)副主席肖遠(yuǎn)企日前表示，“銀保監(jiān)會(huì)非常重視中小銀行特別是小銀行的健康發(fā)展。過(guò)去五年累計(jì)處置中小銀行不良貸款5.3萬(wàn)億元，力度非常大”。在化解不良資產(chǎn)和相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)方面，銀保監(jiān)會(huì)采取的措施主要有堅(jiān)持改革化險(xiǎn)一體推進(jìn)，統(tǒng)籌推進(jìn)中小銀行的改革和化險(xiǎn);不斷加大不良資產(chǎn)處置力度;推動(dòng)多渠道補(bǔ)充資本;完善公司治理;強(qiáng)化科技賦能，促進(jìn)中小銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型，用科技手段來(lái)鞏固中小銀行在支農(nóng)支小領(lǐng)域的傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)等多種方式。
順應(yīng)監(jiān)管指導(dǎo)，銀行在創(chuàng)新不良資產(chǎn)處置方式上也有了更多可能。一位城商行信貸部門人士在接受北京商報(bào)記者采訪時(shí)提到，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，應(yīng)著力推動(dòng)智能風(fēng)控體系建設(shè)，以平衡風(fēng)險(xiǎn)、資本、收益為目標(biāo)，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程，完善統(tǒng)一授信政策，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警，規(guī)范強(qiáng)化貸后管理，全方位提高風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)字化、自動(dòng)化、流程化和專業(yè)化水平。同時(shí)，穩(wěn)步調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，全面加強(qiáng)增量風(fēng)險(xiǎn)防控，嚴(yán)格資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，積極處置出清存量風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，持續(xù)加大撥備計(jì)提力度，穩(wěn)步夯實(shí)撥備基礎(chǔ)，進(jìn)一步增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)和損失吸收能力。持續(xù)完善風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度體系，進(jìn)一步統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)分工、基本原則、底線和要求，筑牢風(fēng)險(xiǎn)管理的制度保障。
在產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)資深研究人士王劍輝看來(lái)，銀行對(duì)于不良資產(chǎn)的處置應(yīng)有一個(gè)比較明確的戰(zhàn)略定位，若是為了達(dá)到合規(guī)要求，處置就可以以穩(wěn)定、可行為主;若是為了改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量，這種情況下處置的策略可以有更多創(chuàng)新思路，例如和債務(wù)方簽訂新的戰(zhàn)略合作協(xié)議，在發(fā)展中解決問(wèn)題。同時(shí)也可以通過(guò)中小機(jī)構(gòu)之間的兼并重組，來(lái)提升新的金融機(jī)構(gòu)之間的信用，通過(guò)更低成本的融資來(lái)使得不良貸款變?yōu)檎顟B(tài)的貸款。
“應(yīng)培育不良資產(chǎn)交易市場(chǎng)，拓寬不良處置渠道，提升處置效率，同時(shí)銀行應(yīng)加大處置方式創(chuàng)新，例如進(jìn)行債務(wù)重組、債轉(zhuǎn)股、不良轉(zhuǎn)讓、不良證券化等方式。”周茂華如是說(shuō)道。
