本該放進(jìn)兜里的補(bǔ)償款，長(zhǎng)信科技(300088.SZ)似乎并不著急討要，被監(jiān)管部門質(zhì)疑怠于追償。
6年前，長(zhǎng)信科技以8億元認(rèn)購(gòu)比克動(dòng)力新增注冊(cè)資本，持有比克動(dòng)力增資擴(kuò)股后10%的股權(quán)。
然而，比克動(dòng)力2018年未完成業(yè)績(jī)承諾，比克電池及比克動(dòng)力應(yīng)補(bǔ)償長(zhǎng)信科技1.16億元，但目前為止僅支付補(bǔ)償款800萬(wàn)元，還剩余約1.08億元。
2021年12月，長(zhǎng)信科技擬將剩余業(yè)績(jī)補(bǔ)償款1.08億元，由現(xiàn)金補(bǔ)償調(diào)整為股份補(bǔ)償，即比克電池將其持有的比克動(dòng)力1.05%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給公司。
此前，新力金融擬以重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)方式，購(gòu)買比克動(dòng)力75.6234%股份。
然而，2022年4月1日，新力金融披露公告稱終止籌劃本次重大資產(chǎn)重組。
4月11日，深交所下發(fā)關(guān)注函表示，請(qǐng)長(zhǎng)信科技在回函中明確比克電池與比克動(dòng)力各自的補(bǔ)償責(zé)任、需承擔(dān)的補(bǔ)償金額以及公司將何時(shí)向比克動(dòng)力追償。
標(biāo)的連續(xù)兩年業(yè)績(jī)不達(dá)標(biāo)
長(zhǎng)信科技在汽車電子、超薄液晶顯示面板、消費(fèi)電子等業(yè)務(wù)領(lǐng)域均有布局。
2016年2月，長(zhǎng)信科技以8億元認(rèn)購(gòu)深圳市比克動(dòng)力電池有限公司（簡(jiǎn)稱“比克動(dòng)力”）新增注冊(cè)資本，持有比克動(dòng)力增資擴(kuò)股后10%的股權(quán)。
根據(jù)各方簽訂的協(xié)議，深圳市比克電池有限公司（簡(jiǎn)稱“比克電池”）作出承諾，2016年至2018年比克動(dòng)力扣非后凈利潤(rùn)分別不低于4億元、7億元、12億元。
協(xié)議約定，若比克動(dòng)力未完成業(yè)績(jī)承諾，比克電池及比克動(dòng)力應(yīng)在股東權(quán)益上給予公司補(bǔ)償。
實(shí)際情況是，比克動(dòng)力僅2016年兌現(xiàn)了業(yè)績(jī)承諾，2017年和2018年的凈利潤(rùn)，分別為4.91億元、4479.15萬(wàn)元，均大幅低于業(yè)績(jī)承諾。
2019年3月，比克電池已將其持有的比克動(dòng)力3.31%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給長(zhǎng)信科技，并辦理完畢工商變更登記手續(xù)。比克電池對(duì)長(zhǎng)信科技的2017年度業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾履行完畢。
按照協(xié)議約定，比克電池2018年應(yīng)補(bǔ)償金額約為1.16億元。
2020年3月30日，長(zhǎng)信科技與比克電池簽訂《業(yè)績(jī)補(bǔ)償協(xié)議》，比克電池需在2020年7月20日前向公司支付不低于20%的業(yè)績(jī)補(bǔ)償款，余下部分在協(xié)議簽署后6個(gè)月內(nèi)補(bǔ)償給公司，比克電池未按照上述約定支付業(yè)績(jī)補(bǔ)償款。
截至目前，比克電池僅向長(zhǎng)信科技支付補(bǔ)償款800萬(wàn)元。
長(zhǎng)信科技稱，因比克動(dòng)力現(xiàn)不具備向公司履行業(yè)績(jī)補(bǔ)償?shù)哪芰Γ瑫何聪虮瓤藙?dòng)力主張業(yè)績(jī)補(bǔ)償，但從未以任何明示或默示的方式放棄對(duì)比克動(dòng)力主張權(quán)益。
新力金融收購(gòu)比克動(dòng)力告吹
2021年12月20日，長(zhǎng)信科技召開股東大會(huì)審議通過(guò)《關(guān)于與比克電池業(yè)績(jī)調(diào)整承諾補(bǔ)償方式暨簽署<股權(quán)轉(zhuǎn)讓及債權(quán)債務(wù)抵消協(xié)議>及<補(bǔ)充協(xié)議>的議案》，將剩余業(yè)績(jī)補(bǔ)償款1.08億元由現(xiàn)金補(bǔ)償調(diào)整為股份補(bǔ)償，即比克電池將其持有的比克動(dòng)力1.05%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給公司，并約定比克電池、比克動(dòng)力應(yīng)在協(xié)議生效后10個(gè)工作日內(nèi)向工商管理部門申請(qǐng)辦理本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的工商變更登記和備案手續(xù)。
值得一提的是，上述協(xié)議約定，股份轉(zhuǎn)讓比例依據(jù)最近一期比克動(dòng)力增資估值102.5億元。
此次雙方達(dá)成股份補(bǔ)償協(xié)議的背景是，新力金融已于2021年11月24日發(fā)布公告，擬以重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)方式購(gòu)買比克動(dòng)力75.6234%股份。
公告顯示，雙方同意，待新力金融對(duì)比克動(dòng)力的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告出具后，再采取以資產(chǎn)評(píng)估確定的交易估值和102.5億孰低原則，對(duì)股份補(bǔ)償?shù)墓杀冗M(jìn)行調(diào)整。如本次新力金融購(gòu)買比克動(dòng)力股權(quán)事項(xiàng)未能最終達(dá)成，后另行評(píng)估（最終以雙方認(rèn)可的結(jié)果為準(zhǔn)）。從而實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)信科技應(yīng)付比克電池的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款與比克電池應(yīng)付長(zhǎng)信科技的業(yè)績(jī)補(bǔ)償款進(jìn)行抵消。
不過(guò)，比克電池所持比克動(dòng)力全部股權(quán)已被質(zhì)押和司法凍結(jié)，且比克動(dòng)力的商事變更權(quán)利也已被債權(quán)人凍結(jié)。
長(zhǎng)信科技稱，前述事項(xiàng)擬通過(guò)相關(guān)方參與新力金融重大資產(chǎn)置換收購(gòu)比克動(dòng)力的事項(xiàng)予以協(xié)商解決，而2022年4月1日，新力金融披露公告稱終止籌劃本次重大資產(chǎn)重組。
4月11日，深交所下發(fā)關(guān)注函表示，請(qǐng)長(zhǎng)信科技進(jìn)一步說(shuō)明在比克電池始終未進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的情況下，仍未向比克動(dòng)力積極追償業(yè)績(jī)補(bǔ)償款的合理性，是否怠于向比克動(dòng)力追償，是否損害上市公司中小投資者權(quán)益。
業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)陷入“瓶頸期”
值得關(guān)注的是，長(zhǎng)信科技近日也頗為“倒霉”。
4月7日，長(zhǎng)信科技第三事業(yè)部北廠區(qū)減薄五車間發(fā)生火災(zāi)。
長(zhǎng)信科技介紹，事故發(fā)生后，長(zhǎng)信科技立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，成立現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組，開展事故搶險(xiǎn)，在當(dāng)?shù)叵啦块T的撲救下，及時(shí)將火災(zāi)撲滅。具體原因消防部門正在調(diào)查確認(rèn)中。經(jīng)初步判斷，本次事故造成減薄五車間部分減薄線受損和現(xiàn)場(chǎng)部分存貨毀損，直接損失金額正在評(píng)估中。
長(zhǎng)信科技表示，本次火災(zāi)受損資產(chǎn)均已向保險(xiǎn)公司投保了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，事發(fā)當(dāng)日即向保險(xiǎn)公司報(bào)案，保險(xiǎn)公司已受理。因受災(zāi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)足額，通過(guò)向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)理賠，除部分產(chǎn)能受到短期影響外，能夠覆蓋火災(zāi)造成的直接損失。
由于火災(zāi)現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)早、處置得當(dāng)，員工撤出及時(shí)，火災(zāi)未波及其他廠房和設(shè)備，也未造成人員傷亡。長(zhǎng)信科技表示，將認(rèn)真吸取本次事故的教訓(xùn)，加強(qiáng)安全生產(chǎn)管理，防止類似事故再次發(fā)生。
2021年前三季度，長(zhǎng)信科技營(yíng)業(yè)收入達(dá)50.82億元，同比增長(zhǎng)1.84%；凈利潤(rùn)達(dá)7.99億元，同比增長(zhǎng)0.35%，公司業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)陷入了“瓶頸期”。
而且，長(zhǎng)信科技2021年前三季度營(yíng)業(yè)成本為37.35億元，同比增長(zhǎng)3.87%，高于營(yíng)業(yè)收入1.8%的增速，這也導(dǎo)致毛利率下降1.4%。而且，同期，公司期間費(fèi)用率為8.9%，較上年升高0.6個(gè)百分點(diǎn)，經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流大幅下降59%至4.9億元。
