2014年7月1日，東莞銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“東莞銀行”)終止審查。迄今已逾四載，東莞銀行再一次對(duì)上市發(fā)起沖擊。
縱觀東莞銀行的業(yè)績(jī)，營(yíng)收凈利、利息凈收入增速如“過山車”，資本充足率也不如同期商業(yè)銀行。而存在的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、涉嫌信披違規(guī)等問題，恐成為東莞銀行上市路上的障礙。
業(yè)績(jī)上演“過山車” 資本充足率“跑輸”行業(yè)
1999年9月8日，東莞銀行在原33家城市信用合作社和營(yíng)業(yè)部改制的基礎(chǔ)上設(shè)立。
截至2018年12月31日，東莞銀行設(shè)有總行營(yíng)業(yè)部、12家分行、50家一級(jí)支行、73家二級(jí)支行、4家小微支行及13家社區(qū)支行，覆蓋廣東省主要城市及湖南、安徽部分地區(qū)。
近年來，東莞銀行業(yè)績(jī)上演“過山車”。
2013-2018年，東莞銀行的營(yíng)業(yè)收入分別為48.51億元、55.96億元、61.29億元、57.12億元、57.56億元、74.95億元，2014-2018年分別同比增長(zhǎng)15.34%、9.54%、-6.81%、0.76%、30.22%。
2013-2018年，東莞銀行的凈利潤(rùn)分別為20.54億元、20.6億元、18.74億元、20.49億元、21.22億元、24.61億元，2014-2018年分別同比增長(zhǎng)0.3%、-9.05%、9.38%、3.55%、15.98%。
2013-2018年，東莞銀行的利息凈收入分別為40.39億元、47.17億元、52.8億元、50.25億元、49.7億元、63.24億元，2014-2018年分別同比增長(zhǎng)16.8%、11.92%、-4.82%、-1.09%、27.24%。
根據(jù)德勤出具的《2017年上市銀行年報(bào)業(yè)績(jī)回顧與展望》，2017年，上市銀行營(yíng)業(yè)收入較2016年增長(zhǎng)3.37%，城商行營(yíng)業(yè)收入平均增幅2.81%，均高于東莞銀行同期0.76%的營(yíng)業(yè)收入增幅。
2017年，上市銀行利息凈收入較2016年增長(zhǎng)5.19%，城商行利息凈收入同比增長(zhǎng)1.5%，而同期東莞銀行的利息凈收入增速為-1.09%，出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)的情況。
不僅如此，東莞銀行的資本充足率也低于同期商業(yè)銀行。
2016-2018年，東莞銀行的核心一級(jí)資本充足率分別為10.38%、10.77%、9.84%，一級(jí)資本充足率分別為10.38%、10.77%、9.85%，資本充足率分別為14.45%、14.45%、13.03%。
2016-2018年，據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)統(tǒng)計(jì)，商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本充足率分別為10.75%、10.75%、11.03%，一級(jí)資本充足率分別為11.25%、11.35%、11.58%，資本充足率分別為13.28%、13.65%、14.2%。
二股東旗下東莞信托 或存同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
除了經(jīng)營(yíng)狀況，東莞銀行與第二大股東旗下子公司或許還存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的問題。
截至2019年2月12日，直接持有東莞銀行5%以上股份的股東共1家，為東莞市財(cái)政局。此外，東莞金融控股集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“金控集團(tuán)”)通過直接或間接共持有東莞銀行10.95%的股份。
據(jù)金控集團(tuán)官網(wǎng)，東莞信托有限公司(以下簡(jiǎn)稱“東莞信托”)為金控集團(tuán)控股企業(yè)。東莞信托2017年年報(bào)中顯示，東莞信托注冊(cè)資本為14.5億元，金控集團(tuán)認(rèn)繳出資8.82億元，持股60.83% 。
據(jù)官網(wǎng)顯示，東莞信托的公司業(yè)務(wù)主要涉及貸款類業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、投資類業(yè)務(wù)、PE投資四類。
其中，貸款類業(yè)務(wù)是指由東莞信托發(fā)行信托計(jì)劃，募集資金用于向融資人發(fā)放貸款，用于滿足非房地產(chǎn)類工商企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)周轉(zhuǎn)，或投資新建廠房、購(gòu)置固定資產(chǎn)、生產(chǎn)線改造升級(jí)等的資金需求。
而房地產(chǎn)開發(fā)貸款項(xiàng)目是指由東莞信托發(fā)行信托計(jì)劃，募集資金用于向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放開發(fā)貸款。
據(jù)招股書，東莞銀行公司貸款業(yè)務(wù)主要分為流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款以及銀團(tuán)貸款三類。
其中，流動(dòng)資金貸款是指東莞銀行向企(事)業(yè)法人等發(fā)放的，用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。固定資產(chǎn)貸款是指東莞銀行向企(事)業(yè)法人等發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。
從東莞信托的貸款類業(yè)務(wù)和房地產(chǎn)開發(fā)貸款業(yè)務(wù)來看，東莞銀行的公司貸款業(yè)務(wù)與其重疊。而金控集團(tuán)又是東莞銀行持股5%以上的股東，作為金控集團(tuán)子公司的東莞信托與東莞銀行，存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的現(xiàn)象。上述問題是否會(huì)影響東莞銀行的獨(dú)立性呢?
關(guān)聯(lián)方質(zhì)押未披露 涉嫌信披違規(guī)
此外，東莞銀行在信息披露也存在疑問。
截至2018年12月31日，東莞銀行旗下有兩家控股子公司，分別是重慶開州泰業(yè)村鎮(zhèn)銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“開州村鎮(zhèn)銀行”)、東源泰業(yè)村鎮(zhèn)銀行股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“東源村鎮(zhèn)銀行”)。
2009年8月27日，開州村鎮(zhèn)銀行成立，發(fā)起人主要有東莞銀行、東莞信托、東莞市太糧米業(yè)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“太糧米業(yè)”)等。
截至2018年12月31日，開州村鎮(zhèn)銀行股東中，東莞銀行持股比例達(dá)63.1%，東莞信托、太糧米業(yè)分別持股10%、10%。
根據(jù)《金證研》滬深資本組調(diào)查發(fā)現(xiàn)，太糧米業(yè)曾于2017年7月20日向東莞銀行樟木頭支行進(jìn)行了動(dòng)產(chǎn)抵押，被擔(dān)保主債權(quán)種類為貸款，所涉金額為2,000萬(wàn)元，債務(wù)人履行債務(wù)期限至2018年7月16日。
而對(duì)于東源村鎮(zhèn)銀行，也存在著類似的情況。
東源村鎮(zhèn)銀行成立于2011年5月11日，發(fā)起人主要有張陸婷、東莞銀行、廣東三友集團(tuán)有限公司(以下簡(jiǎn)稱“三友集團(tuán)”)等。
截至2018年12月31日，東源村鎮(zhèn)銀行股權(quán)構(gòu)成中，東莞銀行持股51%，三友集團(tuán)持股10%。東源村鎮(zhèn)銀行的副董事長(zhǎng)為張國(guó)權(quán)，而三友集團(tuán)的董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理也為張國(guó)權(quán)，二者系同一人，三友集團(tuán)為東莞銀行關(guān)聯(lián)方。
2016年7月21日，三友集團(tuán)曾向東莞銀行惠州分行質(zhì)押了東源村鎮(zhèn)銀行部分股權(quán)，所涉數(shù)額達(dá)1,000萬(wàn)元，狀態(tài)顯示為有效。
而該筆質(zhì)押并未在招股書中披露，東莞銀行存在信披違規(guī)之嫌。此次重整旗鼓，東莞銀行是否會(huì)再走一遍四年前的“折戟之路”?
